近期，記者梳理了這次公布的21起案例涉及銀行、企業(yè)、個人。其中銀行違規(guī)集中于3類行為：違規(guī)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易、違規(guī)辦理內(nèi)保外貸、違規(guī)辦理個人分拆售付匯；企業(yè)違規(guī)集中于2類行為：逃匯和非法結(jié)匯；個人違規(guī)集中于3類行為：非法買賣外匯、私自買賣外匯和分拆逃匯。這21起案例被處以罰沒款合計高達5441.39萬元人民幣。
短時間內(nèi)再度公布違規(guī)案例，也顯示出外匯局對于外匯違法違規(guī)行為的“零容忍”態(tài)度。外匯局表示，加強外匯市場監(jiān)管，對各類外匯違法違規(guī)行為保持高壓態(tài)勢，不斷加大處罰力度，嚴厲打擊虛假、欺騙性交易和非法套利等資金“脫實向虛”行為，維護健康良性市場秩序。
在企業(yè)、個人辦理外匯業(yè)務(wù)的過程中，銀行對于交易是否具有真實性本應(yīng)把守第一道關(guān)口，起到“看門人”的作用。但是，此次公布的8起銀行案例中，卻有7起均源于銀行未按規(guī)定進行盡職審核。
例如2016年2月至7月，交通銀行廈門觀音山支行未按規(guī)定盡職審核轉(zhuǎn)口貿(mào)易真實性，憑企業(yè)虛假提單辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易售匯業(yè)務(wù)。該行上述行為違反《外匯管理條例》第十二條。根據(jù)《外匯管理條例》第四十七條，處以罰款400萬元人民幣，暫停對公售匯業(yè)務(wù)三個月，責令追究負有直接責任的高級管理人員和其他直接責任人員責任。
再如2014年12月至2016年12月，民生銀行西安分行在辦理內(nèi)保外貸簽約及履約付匯時，未按規(guī)定對債務(wù)人主體資格、貸款資金用途、預(yù)計還款資金來源及相關(guān)交易背景進行盡職審核和調(diào)查。該行上述行為違反《跨境擔保外匯管理規(guī)定》第十二條及第二十八條。根據(jù)《外匯管理條例》第四十七條，處以罰沒款645.4萬元人民幣，責令追究負有直接責任高級管理人員和其他直接責任人員責任。
這些案例暴露了目前銀行在執(zhí)行外匯真實性審核時的“頑疾”。此前，外匯局管理檢查司相關(guān)人士接受上證報記者采訪時指出，從實踐上看，發(fā)現(xiàn)了很多銀行審核不嚴、不到位，有些是瑕疵，有些構(gòu)成了外匯違法違規(guī)行為。目前外匯執(zhí)法進一步加強對銀行真實性審核責任的關(guān)注。
對于這類行為，外匯局一旦發(fā)現(xiàn)即會嚴肅查處，既警示違規(guī)銀行，也向社會傳遞銀行作為中介應(yīng)做好“看門人”的理念。上述人士指出，銀行作為中介機構(gòu)，應(yīng)該更為有效地建立內(nèi)控體系和制度，更好地貫徹踐行展業(yè)原則的相關(guān)要求，更好地按照外匯管理法規(guī)，把握業(yè)務(wù)真實性以及單證真實性一致性審核的職責，從根本上有效地維護外匯市場的經(jīng)營秩序，保障實體經(jīng)濟健康發(fā)展。
本次公布的8起個人案例中，地下錢莊、利用他人購匯額度分拆購匯均為外匯局打擊的重點。實則這些行為，在此前公布的案例中也多次出現(xiàn)。
例如，2011年4月至2014年9月，郭某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，將10492.92萬元人民幣打入地下錢莊控制的境內(nèi)賬戶，通過地下錢莊兌換外匯匯至其境外賬戶。該行為違反《個人外匯管理辦法》第三十條，構(gòu)成非法買賣外匯行為。根據(jù)《外匯管理條例》第四十五條，處以罰款835萬元人民幣。
再如，2016年9月至2017年1月，邱某為實現(xiàn)非法向境外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)目的，利用69名境內(nèi)個人的年度購匯額度，將資金分拆購匯后匯往境外賬戶，非法轉(zhuǎn)移資金合計折349.49萬美元。該行為違反《個人外匯管理辦法》第七條，構(gòu)成逃匯行為。根據(jù)《外匯管理條例》第三十九條，處以罰款160萬元人民幣。
根據(jù)外匯局此前披露的信息，上半年外匯局共查處外匯違規(guī)案件1354件，罰沒款3.45億元人民幣，同比分別增長19.7%和59.5%。其中，查處金融機構(gòu)違規(guī)案件455件，企業(yè)違規(guī)案件340件，個人違規(guī)案件559件。